Санационный банк сможет работать с проблемными долгами только четырех государственных финучреждений

Комитет Верховной Рады по вопросам финансов и банковской деятельности согласовал окончательную версию правительственного проекта закона № 1154 «Об особенностях деятельности санационного банка» и рекомендовал парламенту принять его во втором чтении и в целом. Об этом «Капиталу» сообщил первый заместитель председателя комитета Алексей Азаров.

Что предлагается

Кабмин еще в сентябре 2011 г. создал на базе национализированного Родовид Банка санационный банк («банк плохих активов»), в который финансовые учреждения должны были перевести свои проблемные активы. С принятием вышеупомянутого документа Украина формально выполнит еще одно требование Международного валютного фонда для подписания нового кредитного соглашения на сумму $ 15,05 млрд.

После полуторамесячной подготовки документа ко второму чтению в итоговой версии комитетом учтено лишь шесть из двадцати поданных народными депутатами поправок. В частности, появилась норма о применении к санационному банку международных стандартов бухгалтерского учета. Первоначальная версия законопроекта этого не предполагала. «Такое решение было принято для того, чтобы адаптировать закон к стандартам европейского законодательства», — отметил в комментарии «Капиталу» Алексей Азаров. А еще в документе появилась норма, согласно которой финучреждения ограничат передачу санационному банку активов, которые пребывают в залоге у третьих лиц или по отношению к которым установлены другие обязательства.

По словам генерального директора управляющей компании «ПИОГЛОБАЛ Украина» Ростислава Седлачика, чтобы исправить ситуацию с неплатежами заемщика, госбанки соглашались на дополнительное финансирование, которое привлекалось заемщиком от третьих лиц на условиях установления дополнительного обеспечения на предмет залога по первому обязательству. «Сам факт наличия третьего лица, которое устанавливает дополнительное обеспечение на предмет залога, делает невозможными или крайне осложняет операции по купле-продаже таких активов или реализации проектов по их дополнительному финансированию с целью последующей продажи», — рассказывает Ростислав Седлачик. При этом доля активов, находящихся под обеспечением третьих лиц в кредитных портфелях только государственных банков, по оценке эксперта, может составлять более 10 %. Тогда как объем просроченной задолженности в их кредитных портфелях, по данным Национального банка, составляет 20,4 млрд грн. «В случае передачи санационному банку активов, которые находятся в залоге у третьих лиц, ему все равно пришлось бы исключать их из пакета активов, предлагаемых рынку или включаемых в программы дофинансирования с целью повышения или создания ликвидности таких залогов», — отмечает эксперт.

Что не принято

В окончательный вариант проекта не прошла также норма, на которой настаивали украинские банкиры. Речь идет о возможности передачи санационному банку проб­лемных активов финучреждений всех форм собственности, а не только государственных. По мнению председателя правления IdeaBank Андрея Рязанцева, сегодня банки вынуждены самостоятельно решать вопрос проблемных долгов: их либо продают, либо списывают за счет резервов. Тогда как возможность передачи их в санационный банк, или «банк плохих активов», стала бы еще одним способом избавиться от них. Впрочем, мнение банкиров в комитете услышали и, по словам Алексея Азарова, они будут реализованы в другом законопроекте. Комитет по вопросам финансов и банковской деятельности Верховной Рады решил создать рабочую группу, в которую войдут представители Минфина, Нацбанка, Миндоходов, Родовид Банка и банковского сектора, с целью разработки отдельного законопроекта, который позволит снизить долю проблемных активов в банковском секторе.

На что надеются

Государственные банки с принятием законопроекта рассчитывают расформировать резервы, созданные под проблемные долги. «В результате можно ожидать увеличения уровня ликвидности банка, что, в свою очередь, может стать одним из факторов снижения уровня кредитных ставок», — говорится в сообщении банка.

Директор инвестиционно-банковского департамента ИК Dragon Capital Виктор Марченко не считает, что бесплатная передача проблемных активов в санационный банк позволит финучреждениям «расформировать» резервы. «Пока активы будут передаваться от одного банка другому, у банков и / или их клиентов могут возникнуть налоговые обязательства», — отмечает эксперт. При продаже активов банки могут получить налогооблагаемый доход, а при списании налоговые обязательства могут коснуться уже их клиентов. Поэтому банкам нужно будет сохранять резервы как минимум для уплаты налогов.

Пока непонятными остаются источники финансирования деятельности «банка плохих активов». По информации «Капитала», Минфин рассматривает несколько вариантов обеспечения финансирования санационного банка, в том числе привлечение ресурсов на внешних рынках за счет выпуска государственных ценных бумаг. «Однако с учетом того, что для эффективной работы санационных программ необходимо как можно более точное планирование объемов привлекаемого ресурса, лучшим способом такого привлечения могут быть займы, обеспеченные государственными гарантиями, которые могут покрыть более 80 % потребности в финансировании», — сказал Ростислав Седлачик.

Принятие закона о санационном банке позволит Минфину реализовать задачу, прописанную в Национальном плане президента на текущий год. Согласно последнему, в ноябре Минфин должен будет выставить на продажу два из нынешних пяти государственных банков, которые ему пришлось рекапитализировать в период 2009‑2011 гг. Речь идет об Укргазбанке и банке «Киев». Списание с баланса плохих активов поможет сделать их более привлекательными в глазах инвесторов.